التخطيط المالي هو عبارة عن الدليل المالي للشركة، والعنصر الرئيسي لنجاح أي مشروع، وتحقيق الأهداف الموضوعة خلال فترة زمنية محددة، ويعمل على الإدارة المالية للمشروع والحد من الضغط المالي المحتمل عن الالتزامات المالية، وبالتالي يساعد التخطيط في النمو وزيادة الاستثمارات خلال المدة المحاسبية المحددة.
يستخدم تخطيط إدارة الديون لتحديد قيمة الديون المستحقة الدفع، وتوقع قيمة الديون التي تتمكن المؤسسة من تحملها، بالإضافة إلى الاختيار الجيد لطرق التمويل الشاملة للنشاط التجاري، والعمل على تسديد الالتزامات المالية، ويعمل هذا النوع على تقييم حجم الديون المستحقة، وتأثيرها على السيولة النقدية للمؤسسة.
يعمل التخطيط المالي على إيضاح الوضع المالي الحالي للمؤسسة، والتقييم الجيد لأداء المؤسسة المستقبلي، وبالتالي ينتج عن ذلك اتخاذ القرارات الصائبة بشأن المنشأة، ويمنع ذلك اتخاذ القرارات غير الصائبة التي يكون لها تأثير سلبي على أداء الشركة المالي.
ميول الأفراد وقدراتهم: يتميز هذا المورد بأنَّه محدود، ومتعلق بأمور كثيرة متشعبة نذكر منها: العامل الوراثي، التعلم، درجة التدريب، المستوى الاقتصادي.
الأهداف المتوسطة الأجل: وهي الأهداف التي تسعى الشركة لتحقيقها خلال فترة زمنية متوسطة وأهمها التأمينات على الحياة.
تتعدد القواعد الأساسية للتخطيط المالي التي يمكن تطبيقها على الأفراد والشركات، ويفضل بدء التخطيط المالي بعد القيام بالآتي:
مورد الطاقة: تختلف طاقة كل شخص عن الآخر، ولكن إجمالاً الطاقة تعتبر محدودة لكل شخص.
حساب ضريبة القيمة المضافة المتضمنة والغير متضمنة – دليل شامل
يجب تحديد قيمة الالتزامات المالية المطلوبة خلال الفترة القادمة، ووضعها في حساب منفصل، ثم البدء في التخطيط المالي.
يهدف التخطيط المالي لإتمام كافة الاستثمارات المحددة بشكل مسبق، والمساعدة في تنظيم جميع النفقات اللازمة لتحقيقها، وبالتالي يتيح عملية الاستثمارات الناجحة.
استخدام فقرات أو أجزاء منه بعد الحصول على موافقة رسمية من
تعتبر الخطة الاستراتيجية هي الوسيلة التي تضمن تطبيق رؤية ورسالة أي منظمة، وذلك من خلال تحديد أهداف استراتيجية والعمل على تحقيقها.
كثير من الخطط الاستراتيجية قد تميل إلى الجمود وعدم المرونة. ما يجعل الخطة قابلة للإلغاء نور الإمارات وعدم التنفيذ.
كما ينتج عنه التقليل من المشاكل العديدة التي تنتج عن الاتجاهات المتغيرة للسوق.